事关海宏液压IPO,西南证券、立信所两大中介机构收罚单
时间:2025-04-05 06:05:25 转载源:信息发布网 作者:茉莉 点击:78次
新京报贝壳财经讯(记者胡萌)12月27日,深交所围绕海宏液压IPO事件一口气公布多条罚单。其中,保荐机构西南证券、审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)被采取书面警示的监管措施,西南证券2名保代、立信所2名会计师也均被通报批评处分。据了解,西南证券在担任项目保荐人过程中,存在多个违规行为:包括未对发行人研发投入、生产成本核算相关事项予以充分核查;未对发行人收入确认等事项信息披露的准确性、内部控制的规范性予以充分核查;未对发行人关联方资金拆借予以充分核查;对发行人现金分红合理性、资金流水的核查程序执行不到位。立信会计师事务所则存在未对发行人研发投入、生产成本核算相关事项予以充分关注并审慎核查;未对发行人收入确认等事项信息披露的准确性、内部控制的规范性予以充分关注并审慎核查;未对发行人现金分红、资金流水予以充分关注并审慎核查等违规行为。编辑 岳彩周校对 贾宁
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